Advertise on podcast: Guten Tax - о налогах человеческим языком

Сегодня мы обсудим, пожалуй, самое значимое налоговое новшество этой осени (ну если не брать в расчет повышение НДС). Итак, уже официально: с 1 ноября 2025 года ФНС сможет взыскивать налоги с граждан без решения суда. То есть в определенный момент вы можете просто увидеть, что с вашего счета списаны деньги, и никакого судебного приказа для этого не выпускалось. И тут большой вопрос, что это - упрощение порядка и избавление судов от бумажной волокиты, или новый инструмент давления, когда система решает сама, кто прав, а кто нет? Разбираться будем с нашими экспертами - это старший юрист компании Taxadvisor Святослав Царегородцев и руководитель практики комплексного бизнес-консультирования Taxadvisor Ярослав Казаков.

Сегодня будем разбирать тему, которая касается всех, кто когда-либо заключал долгосрочные контракты. Речь пойдет о непредсказуемости налоговой нагрузки, когда в рамках одного и того же договора налоговый режим меняется, а платить приходится кому-то одному.В 2025 году этот вопрос дошел до Конституционного Cуда HA, и высший судебный орган осенью будет решать - а что собственно делать, если льгота по НДС исчезает уже после заключения договора? Кто должен нести эти расходы - продавец или покупатель? Все эти сложные вопросы мы зададим партнеру компании Taxadvisor Александре Алексеевой и партнеру Taxadvisor Антону Никифорову. 

Стартует 10-й сезон нашего подкаста!  Сегодня мы поговорим о ставшем очень важном инструменте для управления состоянием и налогового планирования. Речь о личных фондах.  На август 2025 года в России уже зарегистрировано 353 таких фонда, и их число растет. В связи с этим очень полезно еще раз выяснить, что это за зверь такой. Правда ли личные фонды помогают защитить активы от кредиторов и претензий налоговой? Как можно с их помощью планировать передачу состояния наследникам? И главное - какие опасности могут подстерегать учредителей таких структур? Плюсы и минусы личных фондов мы будем разбирать с нашими экспертами. Это старший юрист юридической компании Taxadvisor Святослав Царегородцев и руководитель практики комплексного бизнес консультирования Taxadvisor Ярослав Казаков. 

Сегодня мы разберем одну из самых горячих тем, которая касается и бизнесменов и владельцев земельных участков — это резкое увеличение земельного налога. В последние годы правила его начисления сильно изменились: ставки растут, появляются новые коэффициенты, а налоговая инспекция пересчитывает суммы задним числом. Как бизнесу и частным лицам ориентироваться в этом? Что вообще происходит с земельным налогом? Будем разбираться в этом с нашими экспертами. В студии - партнер юридической компании Taxadvisor Антон Никифоров и налоговый адвокат Дмитрий Анищенко.

В конце января Конституционный Суд РФ принял решение о налогообложении передачи имущества участникам ООО, которые выходят из состава участников общества. Ранее налоговые органы могли считать, что компания получила доход в размере разницы между рыночной стоимостью имущества, которое передается участнику, и первоначальным взносом участника. А вот сейчас такой подход признан неконституционным. И налогообложению подлежит только стоимость доли, перешедшей к обществу, в оценке после окончания процедуры выхода. Почему это важно? Как это облегчит жизнь бизнесменам? И можно ли уже сейчас использовать это решение Конституционного Суда? Эти вопросы мы зададим нашим экспертам. Это адвокат Pepeliaev Group Петр Попов и управляющий партнер юридической компании Taxadvisor Дмитрий Костальгин.  Судебные акты из выпуска: Об установлении очередности удовлетворения требований в банкротстве по прибыли - http://doc.ksrf.ru/decision/KSRFDecision685043.pdf Об установлении очередности удовлетворения требований в банкротстве по НДС - https://kad.arbitr.ru/Document/Pdf/8242c0ee-cdd6-41e3-8078-7e1ea60fa82b/4940a924-ec55-4b1b-b4b0-c47470cd1eb0/A41-63047-2017_20240603_Opredelenie.pdf?isAddStamp=True

Желание сохранить, обезопасить и передать своим потомкам свое состояние вполне естественное для большинства из нас. Способы для этого люди придумывали самые разные. Сегодня мы будем разбирать, какие самые актуальные существуют в России в настоящее время что нужно учитывать при структурировании своих активов для снижения рисков. В этом нам помогут руководитель практики комплаенса, антикризисного и банкротного консалтинга Taxadvisor Дмитрий Емельянцев и старший юрист Taxadvisor Святослав Царегородцев.

Сегодня мы будем говорить про пилотный проект ФНС по мониторингу наверное самой сложной части хозяйственной деятельности компаний - мы говорим о нашем любимом трансфертном ценообразовании. В рамках проекта, который, как утверждают в ФНС, запущен для повышения прозрачности налогового контроля, компании получают доступ к специальной платформе, которая позволяет в реальном времени отслеживать сделки, подлежащие мониторингу, и проверять соответствие применяемых цен рыночным уровням. Одним из первых участников проекта был ПАО "Норильский никель", а в феврале этого года ФНС разослала крупным компаниям предложения присоединиться к системе.  Давайте узнаем - почему бизнес согласился на удаленный доступ к своим данным? Уменьшит ли это число споров с налоговиками? И не станет ли прозрачность угрозой для конфиденциальности?  Спросим об этом экспертов. В студии - руководитель по направлению мониторинга налогового законодательства и управления налоговыми рисками налогового департамента ПАО “Норильский никель” Светлана Павленко и управляющий партнер юридической компании Taxadvisor Дмитрий Костальгин.

Иногда вроде бы небольшие и кажущиеся частными изменения - могут влиять на жизнь многих людей. Мне кажется - может коллеги и не согласятся - именно это произойдет после введения нового “сбора” на рекламу. С 1 апреля 2025 года в законе "О рекламе" начинают действовать новые положения, которые устанавливают обязательные отчисления за распространение интернет-рекламы. Вводится трехпроцентный (3%) сбор, который будут платить распространители рекламы и операторы рекламных систем. А контролировать все это будет не ФНС, а Роскомнадзор.  Итак, что же это будет за налог и налог ли это вообще? Что произойдет после его введения - вырастут ли цены на рекламу? Как вообще будет рассчитываться, уплачиваться и контролироваться этот сбор? Вот эти вопросы мы зададим экспертам. Это управляющий партнер юридической компании Taxadvisor Дмитрий Костальгин и партнер Taxadvisor Алексей Яковлев. 

В последнее время вокруг налогового режима, который в просторечии называют "самозанятые", сгущаются тучи. В начале февраля Верховный Суд РФ признал, что оформление сотрудников под видом самозанятых является обходом закона с целью уклонения от уплаты налогов и расценивается как злоупотребление правом. А значит работодатель обязан заплатить за таких граждан НДФЛ и страховые сборы.  К слову, в Яндекс, словно предвидя это, подстелил соломку заранее. С 1 февраля в Яндекс.Такси автоматически будут уплачивать налог на профессиональный доход (НПД) - а это и есть самозанятые - за всех своих исполнителей. В сообщении компании подчеркивалось, что инициатива внедрена после обсуждения с ФНС. Складывается ощущение, что слишком уж свободный и льготный режим самозанятых перестал нравиться властям. Так ли это? Чем грозит бизнесу и самим самозанятым решение Верховного Суда РФ - будут ли налоговики активно выявлять фиктивных самозанятых? И как отбиться от таких претензий? Об этом мы будем говорить с экспертами. В студии старший юрист компании "Taxadvisor" Святослав Царегородцев и юрист "Taxadvisor Ярослав Казаков.

Говоря о налоговых конфликтах, мы всегда подразумеваем некое рациональное столкновение позиций. Мы априори считаем, что противостояние между налоговой и предпринимателем идет лишь в формальном поле и основано на нормах Налогового кодекса, законах, указах, всяких письмах ФНС и прочем. Однако мы все живые, чувствующие люди, и пока нас не заменил ИИ, на нашу деятельность оказывает влияние психология. Сегодня у нас в гостях очень интересный эксперт, автор магистерской диссертации на тему психологических и управленческих аспектов налоговых конфликтов, адвокат, Александр Гурьев и управляющий партнер “Taxadvisor” Дмитрий Костальгин. Подписывайтесь на наш телеграм, чтобы не пропустить эксклюзивные выпуски подкаста - https://t.me/Taxadvisor_RU

От Вадима: "Бумажный" НДС - это предлагаемая современными Остапами Бендерами услуга, когда как бы из ничего появляется счет-фактура, который дает право на вычет НДС и который по крайней мере не сразу определяется ресурсами ФНС как фиктивный. Это позволяет приобретателям таких фиктивных документов уклоняться от уплаты НДС в бюджет. Услуга стала настолько распространённым и общественно опасным явлением, что для него теперь в Уголовном кодексе появилась своя персональная статья. Обсуждаем эти изменения и все, что с ними связано. Сегодня с нами в студии руководитель практики нормотворчества и регуляторных инициатив МЭФ LEGAL Вадим Зарипов и партнер юридической компании "Taxadvisor" Алексей Яковлев.

Мы продолжаем наши выпуски на тему субсидиарной ответственности. Поводом для этого разговора стало очень интересное и не обычное дело, рассмотренное Верховным Судом РФ, в котором к субсидиарной ответственности привлекли Банк. Об этом деле поговорили наши эксперты: Основатель и Управляющий партнер Юридической компании ПРАВЫЙ БЕРЕГ, арбитражный управляющий, к.э.н. Радмила Радзивил и руководитель практики комплаенса, антикризисного и банкротного консалтинга компании “Taxadvisor” Дмитрий Емельянцев. Полезные ссылки: Телеграм-канал Радмилы: @radmila_radzivil.  Ссылка на дело: https://vsrf.ru/lk/practice/stor_pdf_ec/2436024

Мы запланировали цикл передач про то, как работают используемые юристами программы (пресловутый Legal Tech). Сегодня первый выпуск для любителей технологий, ведь среди юристов таких не мало. Мы разобрали что такое справочно-правовая система, что “под капотом” у таких систем и как они делают жизнь юриста проще. В студии Владимир Зайцев и Дмитрий Костальгин.

Этот выпуск - наша собственная “налоговая премия”! Каждый год мы стараемся подвести итоги и смоделировать, что ждет нас в грядущем году как в налогах, так и в нашей жизни. В этот раз в расширенном составе Управляющие партнеры Taxadvisor Александра Алексеева, Дмитрий Костальгин, вместе с партнером Taxadvisor Алексеем Яковлевым и продюсером подкаста Ярославом Казаковым присудили победителей в следующих номинациях: “Впечатление года”, “Законопроект года”, “Тенденция года”, “Дело года”, “Слово года”, “Цифра года” и “Кринж года”.  Бизнес-завтрак “Налоговые стратегии 2025” - регистрация по ссылке Всероссийский форум по налоговому праву  Проект “Наивно? Очень” - https://naivno.com/

Порядок, который предусматривает автоматическое списание со счетов недоимки по обязательным платежам, вступит в силу с 1 ноября 2025 года. Авторы закона - то есть Министерство финансов - представляет все это чисто как техническое решение, формальность, которая освободит суды от бессмысленной волокиты. Так ли это на самом деле? В чем опасности автоматического взыскания налогов? Как можно будет оспорить такое списание? Как защититься от ошибок, допущенных налоговиками? Об этом спросим наших уважаемых экспертов - это управляющий партнер юридической компании Taxadvisor Дмитрий Костальгин и партнер Taxadvisor Алексей Яковлев. Внутри выпуска: 0:00 - 2:11 - вступление 2:12 - 06:01 - как сейчас работает процедура взыскание налога 06:02 - 12:35 - в чем заключается новое предложение 12:36 - 21:10 - как будет работать новая процедура 21:11 - 25:28 - как остановить внесудебное взыскание 25:29 - что можно доработать в новом регулировании и как подготовиться